דוחות כספיים או דוחות כספיים הם מסמכים המתעדים את הפעילות הכספית של אדם או עסק.
דוחות כספיים או דוחות כספיים הם מסמכים המתעדים את הפעילות הכספית של אדם או עסק. זה מכונה גם "חשבון" המכיל את כל הנתונים הכספיים הרלוונטיים המוצגים בשיטה מוכנה היטב במתכונת פשוטה להבנה.
דוחות כספיים בסיסיים
ישנם ארבעה דוחות כספיים בסיסיים:
מאזן, שבו יש מידע על מצבו הנוכחי של החברה, לרבות הונו בעליו ו נכסיה והתחייבויותיה.
הצהרת ההכנסה או רווח וההפסד אשר מספק מידע על פעילות עסקית, לרבות הוצאות ההכנסות, הרווחים של החברה.
דוח הרווח, המדווח על שינויים ברווחים השמורים של החברה.
דוח תזרים המזומנים, הכולל את פעילות החברה, במיוחד במימון, השקעה ותפעול.
לצורך הכנת דוח כספי יסודי ויעיל, יש לקחת בחשבון את הדברים הבאים.
לצורך הכנת דוח כספי יסודי ויעיל, יש לקחת בחשבון את הדברים הבאים:
אסוף את כל הרשומות הכספיות המכילות נתונים על התחייבויות אחרונות שלא שולמו עבורן וחייבות שלא נכנסו במהלך תאריך הניתוק של הדוח שלך. יש לכלול משאבים אחרים כמו נכסי נכס ואחזקות אחרות.
חלק את הדוח לשני סעיפים, אחד לנכסים ואחד להתחייבויות. ניתן לחלק את החלקים הללו לפרטים ומידע הנוגעים לכל חלק.
לאחר שהשגתם זאת והזנתם את כל המידע החשוב לכל סעיף, התחילו לערוך השוואה בין הכנסות והוצאות. על ידי כך, תהיה לך מבט טוב יותר על מה הרווח הנקי הנוכחי שלך על ידי ניכוי ההוצאות שלך מההכנסות הקיימות.
קשר את מספר ההכנסות שנותרו לנכסים הנוספים של החברה. אם התוצאה הסופית היא נתון שלילי, היא תנוכה משווי הנכסים הנותרים, ואילו אם היא מראה תוצאה חיובית, הסכום יתווסף לערך הנכסים הללו. השווי הכללי הנוכחי של החברה בא לידי ביטוי בתוצאות אלה.
סיים כל קטע מסוים עם עצות שעשויות לדרוש התייחסות מיוחדת. זה נותן לך הזדמנות למצוא את האמצעים להפוך תוצאות שליליות לתוצאות חיוביות. הקדיש תשומת לב מיוחדת לפרטים שאינם רלוונטיים למטרת החברה לצייד את המנהלים וחברי החברה האחרים באמצעים להעלות דעות כיצד לשפר את מצבה של החברה.
דוחות כספיים לא משמשים רק עבור ארגונים עסקיים אלא גם למטרות אחרות. למרות שהם עשויים להשתנות בשיטות ההכנה, כולם יכולים להפיק תועלת באמצעות מערכת מאורגנת זו של רישום מידע פיננסי. במקרה של דוחות כספיים אישיים, אדם נדרש להציג דוח זה בעת בקשת הלוואה אישית או סיוע כספי. הדו"ח מורכב מטופס יחיד המכיל את נכסיו והתחייבויותיו של האדם, אשר בתורו נדון על ידי הארגון ממנו מבקשת ההלוואה. דוחות כספיים ממשלתיים הם גם מידע חיוני הנדרש מסוכנות מסוימת, וכן מארגונים אחרים ללא כוונת רווח, כגון ארגוני צדקה ועמותות התנדבותיות. חשוב שדוח פיננסי יהיה מובן בקלות, רלוונטי, עקבי ומשווה. אם הדו"ח שלך מכיל את כל המרכיבים הללו, אתה בטוח שיהיה לך כלי רב ערך להערכת מדויק של המצב הכספי שלך, הן מבחינה אישית והן מבחינה עסקית.
