החלק השלישי הזה בתבנית תזרים המזומנים משקף את ההכנסות וההכנסות שלך מהשקעות אחרות מלבד קו הפעולה העיקרי שלך.
בין אם מדובר בחברה קטנה ובין אם בתאגיד רב לאומי, עסק מסתמך על הפקת דוחות יעילים כאשר ההנהלה שלו מקבלת החלטות פיננסיות וניהוליות. ההיבט הכספי של ארגונים יכול לקבוע משמעותית את ההצלחה העתידית של החברה. גם מידע זה חסוי מאוד. ניתן לפרש את מעמד החברה על סמך הנתונים המשתקפים בדוח הכספי. עריכת דוחות כספיים יכולה להיות משימה מרתיעה. זה לוקח תשומת לב לפרטים, דיוק, כישורי ארגון, וכדי להקל על הכל, תבנית יכולה לעזור מאוד בהכנת דוחות אלה.
תבנית תזרים מזומנים
להלן כמה דברים שעליך לזכור ולהנחות אותם ביצירת תבנית תזרים מזומנים.
תבנית תזרים מזומנים טובה היא פעילות ארבעה שלבים.
ראשית, הכינו תחזית מכירות.
שנית, הרווחים הצפויים בפרויקט.
שלישית, הפרויקט הוצאות צפויות.
ולבסוף, לנתח את התחזיות ולקבוע את נתוני השורה התחתונה שלך. בסך הכל, באשר לתשומות אלה, תוכל לזהות ולפרש לא רק את נתוני השורה התחתונה של החברה שלך, אלא את תחומי הפעולה (בין אם הוצאות או הכנסות) שעליך להתמקד בהם.
להלן כמה דברים שעליך לזכור ולהנחות אותם ביצירת תבנית תזרים מזומנים.
תבנית תזרים מזומנים צריכה לכלול שלושה חלקים עיקריים:
הפעלה. סעיף התפעול מציג סיכום של עסקאות מזומנים שקשורות בקפדנות לפעילות השוטפת של החברה. פירוש הדבר שכל הוצאות התפעול כולל הכנסות ממכירות והוצאות מלאי וכן פיצויים לעובדים ותחזוקת ציוד ומכונות החברה באים לידי ביטוי בסעיף זה. תבנית תזרים מזומנים טובה יכולה להצביע באופן מיידי אם הכנסותיך עולות על הוצאות התפעול שלך, ובכך משקפות חוש עסקי טוב ויציבות פיננסית עבור החברה.
השקעה. סעיף זה מציג אזורים ספציפיים שבהם החברה שלך משקיעה בצורה מגוונת. זה מראה את ההשקעות שלך בחברות או בתחומי פעילות אחרים (מלבד קו הפעילות העיקרי שלך) המשתמשים בנכסי המזומנים שלך.
מממן. החלק השלישי הזה בתבנית תזרים המזומנים משקף את ההכנסות וההכנסות שלך מהשקעות אחרות מלבד קו הפעולה העיקרי שלך. זה מציין היבטים אחרים שמניבים הכנסה, כגון השקעה במניות של חברות אחרות. עם פירוט זה בנפרד מהפעילות שלך, כל הכנסה והוצאה מתחשבות לחלוטין ביחס להוצאותיהן ולפעילותן.
יצירת ניתוח פיננסי, מאזן, דוח כספי או כל דו"ח כספי לצורך העניין היא אחריות ופעילות מרכזית עבור כל חברה או חברה. לעולם אל תניח נתונים כלשהם או 'אמור להעריך' פריט כלשהו, כך שהדוח שלך יהיה מדויק ככל האפשר. כמו כן, היזהר בעת קידוד נוסחאות בתבנית תזרים המזומנים שלך. לכל שגיאה יכולה להיות השפעה על תגובת שרשרת על הדוח. בדוק אותם שוב ושלושה בדיקות לפני ההגשה ולפני שאתה יוצר מסקנה או המלצה כלשהם.
זכור שלכל מה שאתה מציב ומקודד בתזרים המזומנים שלך צריך להיות בסיס עובדתי ואמינות. מבקרים יסתכלו על דוחות אלה בעתיד, ותיעוד נכון אמור להיות מסוגל לתמוך בהם. תקינות הנתונים שלך תשקף גם את שלמותך ומקצועיותך. ביצירת תבנית, זכור כדי שיהיה קל לפרש ולנתח.
