מצד שני, להחזיק מזומנים בסופו של דבר חיובי אינו מדד אמיתי לבריאות הכלכלית של העסק.
אחת המשימות היסודיות בניהול עסק היא הנהלת חשבונות. אם אתה יזם שהתחיל זה עתה את העסק שלך, חובה שתלמד מיומנויות חשבונאיות. זה נכון במיוחד אם אתם מתכננים לבצע הנהלת חשבונות של העסק החדש שלכם בעצמכם. הידיעה כיצד לבצע ניתוח תזרים מזומנים היא אחת המיומנויות החשבונאיות שכל איש עסקים קטן צריך להיות בעל. פשוט מוגדר, תזרים מזומנים הוא הכסף שנכנס ויוצא מהעסק. זהו מדד לבריאות הכלכלית של העסק. ברור שעדיף שיהיה עסק עם תזרים מזומנים חיובי.
לצורך דיוננו, נמדוד את תזרים המזומנים של עסק קטן על בסיס חודשי. הדבר הראשון הוא לקבוע את המזומנים ההתחלתיים לחודש. במילים פשוטות, התחלת מזומן היא הסכום העומד לרשותכם בתחילת כל חודש. לאחר מכן, קבע את כל מקורות המזומנים לחודש, או מה שמכונה מזומן פנימה. מקורות המזומנים כוללים מכירות, חייבים בתשלום, ריבית מזומנים ממכירת נכסים או מניות. וודא כי כל מקורות המזומנים מחושבים. לאחר שקבעתם את כל מקורות המזומן, הגיע הזמן לזהות פריטים ששילמתם עליהם במזומן. פריטי מזומנים, כפי שהם מכונים לעתים קרובות, כוללים הוצאות קבועות ומשתנות. ההוצאות הקבועות כוללות שכר דירה, שכר ותיקו של בעלים. דוגמאות להוצאות משתנות הן אספקה, שירותים ומיסים.
זקוק לעירוי מזומן נוסף
העסק שלך נמצא במצב פיננסי טוב אם המזומנים הסופיים שלך גדולים יותר מהמזומנים ההתחלתיים שלך.
ברגע שיש לך את כל המידע הזה, אתה יכול עכשיו לחשב את מזומני הסיום. זה קל מאוד לחישוב. פשוט הוסף את היתרה ההתחלתית שלך ואת המזומנים, ואז הפחת את המזומנים. הנתון המתקבל הוא מאזן הסיום שלך. זה ישמש גם כמאזן התחלתי לחודש הבא. ברור שעסק עם מזומנים בעלי סיום חיובי הוא טוב יותר מעסק עם מזומני סיום שליליים. חיובי וכלה באמצעי מזומנים שהעסק שלך עדיין יכול לקיים פעילות בחודש הקרוב ללא צורך עירוי מזומנים נוסף מבעל. בתרחיש הטוב ביותר, מזומנים לסיום שלילי עשויים לגרום לכך שהעסק הקטן שלך זקוק ליותר הון. במקרה הגרוע, מזומנים בסופו שלילי עשויים פשוט להיות העסק הקטן שלך אינו יכול לשמור על פעולתו.
מצד שני, להחזיק מזומנים בסופו של דבר חיובי אינו מדד אמיתי לבריאות הכלכלית של העסק. שינוי חיובי בתזרים המזומנים הוא. קל מאוד לחשב את פריט הצהרת תזרים המזומנים הזה. פשוט הפחיתו את המזומנים ההתחלתיים מהמזומן הסופי. העסק שלך נמצא במצב פיננסי טוב אם המזומנים הסופיים שלך גדולים יותר מהמזומנים ההתחלתיים שלך.
כעת, לאחר שסיימתם ניתוח תזרים מזומנים פשוט עבור עסק קטן, המשיכו לעשות זאת על בסיס חודשי כדי לוודא שהעסק הקטן שלכם במצב בריאותי כלכלי טוב. לאחר שתשלים בכך, תוכלו גם לנסות להשתמש באותם השלבים לצורך ביצוע תקציב מזומן לכל השנה. ההבדל היחיד הוא שתצטרך להקרין את כל הפריטים המזומנים והחוצה. זו תהיה דרך טובה לממש את כישורי החשבונאות שלך, ויכולה להיות מהנה בסופו של דבר.
