ישנם כללים ותנאים מסוימים שחייבים לציית להם בעת הטיפול והניהול של ה- IRA שלך. כך נמנעים מקנסות להחזרת תרומות ל- IRA.
חשבונות פרישה בודדים או הסכמים (IRA) הם כספים שתוכלו ליצור כדי להרוויח הכנסות לחיסכון לפנסיה. קיימים מספר סוגים של IRA, כגון IRA מסורתיים, Roth, SEP ו- Simple. רק אזרחים משלמי מיסים פרטיים יכולים להקים רשות מסורתית ומסורת רות. ניתן לתרום 100% מהכנסתם כל עוד זה מתאים למגבלת התרומה ותרומות אלה ניתנות לזיהוי מס בהתאם לכמה גורמים מסוימים. SERA ו- IRA פשוטים הוקמו על ידי מעסיקים. אנשים יכולים להשתמש בחשבונות שלהם ככלי שימושי לניהול מס. ישנם כללים ותנאים מסוימים שחייבים לציית להם בעת הטיפול והניהול של ה- IRA שלך. כך נמנעים מקנסות להחזרת תרומות ל- IRA:
תיקון תרומות IRA. יש מספר "מכסה" מסוים ל- IRA שלך. יהיה עליך לתקן סכום זה במועד, כדי שלא תעמוד בפני מיסים בגין חריגה מהסכום שצוין והריבית שמייצר הסכום העודף. תקן זאת במהירות לפני שתתמודד עם עונש.
כיצד להשתמש נכון בתרומת ה- IRA. ישנן מספר דרכים בהן אתה יכול להשתמש בסכום ב- IRA שלך מבלי לשאת בקנסות כלשהם. אם אתה משלם שכר לימוד עבור מכללה או קורס להשכלה גבוהה, אתה יכול להשתמש בתרומת ה- IRA. מותר להשתמש בו גם ברכישת בית בפעם הראשונה. עובדים הפורשים לפנסיה הנמצאים תחת עבודה ואת תכנית פרישה תפקודית יכול להעביר את הסכום ב- IRA שלהם הנוכחי למשנו מבלי מול כל עונשים.
עונש חלוקה מוקדם. אם אתה בן פחות מ -59 וחצי, עליך לשלם מיסים נוספים עבור כל משיכה מ- IRA שלך, המכונה קנס חלוקה מוקדמת. רק אנשים שנמצאים תחת פטורים מסוימים נקיים ממס זה, אך עליכם לדווח על כך כראוי על ידי אפוטרופוס / נאמן של IRA. אם אינך מצליח לעשות זאת בצורה הנכונה, אתה יכול גם לעמוד בקנסות.
תיקון תרומות IRA.
קנסות על יתר תרומות. מדי שנה יש מגבלה לסכום הכולל של תרומות ה- IRA שלך. זה קיים כדי שאנשים לא יעקפו את הכללים ויעשו שימוש לרעה בתכונות החיסכון במס של ה- IRA. סכום העודף העולה על מגבלה זו מכונה "תרומה עודפת". סכום זה יחד עם כל ריבית שהיא צוברת חייבים להימשך לחלוטין מהחשבון, אחרת אתה צריך לשלם קנס.
מס צבירה עודף. אם אתה בגיל 70 וחצי ומעלה, ובעלים של IRA מסורתית, SEP או Simple, עליך לבצע הפצות מינימליות נדרשות (RMD) מחשבונך. כישלון לעשות זאת או RMD שלמים יוביל למסים רבים יותר.
טפסים ספציפיים למניעת עונשים. יש להגיש טופס 5329 אם האפוטרופוס / נאמן שלך ב- IRA לא מגיש נכונה חלוקה הפטורה מעונש ההפצה המוקדמת ובכך משתמשים בטעות נגדך. נעשה שימוש בטופס 8606 כדי להודיע למס הכנסה על התרומות וההפצות שאינן ניתנות לניכוי.
הימנעות מעונשים אינה כה קשה, כל שעליך לעשות הוא לעקוב אחר הכללים. רק בשבירתם ניתן לקנס.
