כיצד לנכות את ההוצאות של משרד הפנים?

לעבודה מהבית יתרונות רבים, כאשר אחד מהם הוא היכולת לנכות הוצאות מסוימות על החזר המס שלך. אנשים רבים מתעלמים מהניכוי הזה או מחליטים לא לקחת אותו מחשש לגרום לבעיה במס הכנסה. אחרים מאוימים על ידי רישום התיעוד. אם אתה חושב שאתה עשוי להיות זכאי לניכוי הוצאות משרד ביתי, בצע את השלבים הבאים, ענה על השאלות וחשב את חיסכון המס שלך! אם בשלב כלשהו אינך בטוח אם הוצאה מסוימת מותרת או לא, השתמש במקורות ההתייחסות שסופקו או התייעץ עם יועץ המס המקומי שלך.

1. האם אתה זכאי? בדוק אם אתה לספק את דרישות IRS בסיסיים ניכוי על-ידי מתן תשובות לשאלות הבאות:
   • האם השימוש בביתכם לנוחיות המעסיק שלכם אינו פשוט מועיל? בדרך כלל, אם אין לך שטח משרדי רגיל בפועל על ידי המעסיק שלך, אתה עומד בדרישה זו. עם זאת, אם המעסיק שלך מספק לך מרחב עבודה קבוע, ואתה עובד רק בלילות בבית, בסופי שבוע או כשמזג האוויר גרוע, אינך זכאי לניכוי זה.
   • האם יש אזור בו אתה משתמש באופן קבוע ובלעדי למטרות עסקיות? במילים אחרות, האם זה המקום העיקרי שלך לעשות עסקים לכל עסק, או מקום להיפגש עם לקוחות או לקוחות במהלך העסקים הרגיל? האם זהו אזור שלא משמש לשום מטרה אחרת?
   • האם אתם מגישים לוח ג '(לדיווח על הכנסות מעצמאית עצמית) או לוח א' (ניכויים מפורטים)?

   אם ענית "כן" לשאלות אלה, תוכל לקחת את הניכוי. על מנת לעשות זאת, יהיה עליך למלא את טופס מס הכנסה מספר 8829. השתמש בשלבים הבאים כדי לקבוע את סכום ההוצאות בפועל.

2. הוצאות עקיפות. הוצאה עקיפה היא כזו שמשפיעה על עלות ניהול העסק שלך, גם אם היא לא בהכרח נגרמת כתוצאה ישירה מניהול העסק שלך. דוגמאות להוצאות עקיפות עבור משרד ביתי כוללות ריבית משכנתא, מיסי מקרקעין, ביטוח בעלי בתים, מים, חום, חשמל ופינוי פסולת. ברור שלא תוכלו לנכות את מלוא סכום הוצאות המחיה שלכם, אך תוכלו לנכות את החלק הקשור למשרד הביתי שלכם. על מנת להבין כמה מותר, בצע את החישובים הבאים:
   • חשב את אחוז הבית שלך המשמש באופן בלעדי ובאופן קבוע לעסקים. ישנן שתי דרכים לבצע חישוב זה:
     • קח את השטח המרובע של שטח המשרד (אורך כפול רוחב) וחלק אותו לשטח הריבוע הכולל של הבית. לדוגמה, אם המשרד הביתי הוא 12' x 15', או 180 מ ' ², והבית שלך הוא 1200 מ' ², באחוז העסק השימוש הוא 180/1200, או 15%.
     • אם החדרים בביתך זהים בגודל זהה, חלק את מספר החדרים המשמשים לעסקים במספר החדרים הכולל.
   • עכשיו שאתה יודע את אחוז השימוש בעסק, אתה תיישם את העלויות העקיפות שלך. קח את הסכום הדולרי הכולל עבור כל אחת מההוצאות העקיפות שלך והכפל אותו באחוז השימוש העסק שלך. עקוב אחר ההוראות שורה אחר שורה בטופס 8829 כדי לוודא שאתה שם אותם במקום הנכון.
3. הוצאות ישירות. הוצאה ישירה בהוצאה שנוצרת כתוצאה מניהול עסק בביתכם. אלה עשויים לכלול קו טלפון שני, קו פקס, ציוד משרדי או תיקונים ותחזוקה במיוחד למרחב העסקי. שים את אלה על 8829 לפי ההוראות. יש לזכור שרבים מהם נופלים תחת הכותרת "אחר". שמור לעצמך על פירוט, והוסף אותם יחד כאשר הנחתם בטופס.

   

4. רשומות . ניהול רשומות טובות הוא חלק חשוב בניהול עסק, ורשומות כתובות בבירור חשובות מאוד למס הכנסה. הודות לטכנולוגיה מודרנית, משימה זו אינה צריכה להיות מייגעת וגוזלת זמן. אפילו מישהו עם כישורים ארגוניים מינימליים יכול לנהל רשומות מדויקות. כל אחת מהמערכות הבאות תספק לכם את מסלול הנייר הדרוש לתמיכה בניכויים שלכם.
   • סגנון ספר חשבונות מסורתי: בדרך כלל תוכלו למצוא אותם בחנויות ציוד משרדי. רובם מחולקים לפי חודשים ומספקים עמודות לרישום הכנסות והוצאות. אם יש לך שטר, כמו חשבון שירות, שעובר מאמצע החודש לחודש הנפש, אל תעשה את עצמך משוגע מנסה להקצות. מס הכנסה מעוניין רק מתי שולם החשבון, לכן הקלט אותו בחודש בו שילמת אותו.
   • גיליון אלקטרוני פשוט: אם נוח לך להשתמש בתוכניות משרדיות בסיסיות, תוכל ליצור מערכת שמירת רשומות פשוטה המותאמת לעסקים הספציפיים שלך, ואז להתאים אותה לפי הצורך.
   • מערכות הנהלת חשבונות מסחריות: שוב, להשיג בחנויות ציוד משרדי. אם אתה רוכש מחשב חדש לשימוש בעסק שלך, אתה יכול לבחור להתקין תוכנה מסוג זה לפני המשלוח.
   • לגבי תיעוד גיבוי, צ'קים וקבלות שבוטלו הם ההימור הטוב ביותר שלך. לאחר שנרשמת הוצאה, תוכלו להכניס את ההוכחה לתיק או אפילו למעטפה גדולה. אם אתה מגלה שחסר לך משהו, אתה יכול בדרך כלל להיכנס לאינטרנט ולהדפיס הצהרת סוף שנה או לבקש אחת בדואר.
   • זכרו: עליכם לשמור עותקים של ההחזר ושל כל מסמכי הגיבוי למשך שלוש שנים לפחות מיום ההגשה.
5. שיקולים אחרים. ישנם כללים מיוחדים וניכויים נוספים עבור סוגים מסוימים של עסקים, המפורטים להלן.
   
   • פחת: למי שצריך לרכוש ציוד רב למשרד הביתי, הפחת יכול לספק ניכוי יקר. עם זאת, החוקים והנוסחאות הקשורות אליהם מורכבים למדי. אם אתה מרגיש שפחת יהיה מועיל, הפתרון הטוב ביותר שלך הוא לדבר עם איש מקצוע בתחום המס.
   • ספקי מעונות יום: לאנשים המספקים טיפול בילדים בביתם יש כמה קצבאות וניכויים שונים. התייעץ עם פרסום מס הכנסה 587 (קישור למטה) כדי לראות מה חל עליך.
   • העברת הפסד: במצבים מסוימים, אתה עלול לשאת בהפסדים עסקיים מסוימים משנה לשנה. לפרטים ראה פרסום מס הכנסה 587.