מהי קרן נאמנות?

קרן נאמנות היא מסמך פיננסי ומשפטי שבו צד שלישי מטפל בנכסים פיננסיים עבור הנהנה מהנאמנות. האדם שמייצר או מספק את הנכסים הכספיים בנאמנות נקרא נותן. האדם או המוסד המוטל על ניהול הכספים בעת פטירת הנותן נקראים נאמן. המאושר של האמון נקראים המוטבים.

אם זה מסודר במהלך חייו של האדם שמקים את החשבון, זה נקרא נאמנות חיה. אם זה מסודר לאחר מותו של אדם, האמון נקרא נאמנות צוואה. שניהם נעשים בעזרת עורך דין.

נכס פיננסי

באופן אידיאלי, כל אחד עם כל סוג של נכס בהיקף של לפחות 373000 € יכול להקים קרן לטובת אנשים ספציפיים או קבוצה או מוסד. כמו כן, ניתן לרשום כל נכס פיננסי בקרן הנאמנות. ניתן להפקיד בנאמנות מזומנים, נכסים, מניות והשקעות אחרות. לבסוף, המעניק יכול לנקוב בכל אחד כמוטב. לדוגמא, אם למענק יש ארגון צדקה מועדף שהוא היה רוצה להמשיך לתמוך בו, הוא יכול למנות את הצדקה כדי לקבל סכום ספציפי גם לאחר מותו. יש אנשים שאף ידוע שהם רושמים את חיות המחמד או את בעלי החיים האהובים שלהם כמוטבים.

ישנן סיבות רבות לכך שמישהו יקים קרן נאמנות:

1. הקמת קרנות מסוג זה היא דרך מצוינת להימנע ממסים מסוימים, במיוחד אלה הקשורים לעמלות ירושה וארנונה. בזמן המוות, במקום שהנכסים יועברו לבית משפט לניסיון, הנכסים נשמרים בבטחה בנאמנות. אמון קבצי מסים משלה, אבל זה מזערי לעומת אל מסי ירושה המופקעים. כמו כן, האמון מגן על נכסים לפני הנישואין במקרה של גירושין.
2. קרן נאמנות היא דרך להבטיח כי הכסף יועבר על פי רצונכם. אם תרצה להמשיך ולתמוך בארגון צדקה, או לספק מימון לעסק, ניתן להקים אמון. יש אנשים שהקימו קרן נאמנות להוצאות רפואיות. בתרחיש זה, אנשים יכולים לתרום כסף לנאמנות והכסף משמש לתשלום עבור החשבונות הרפואיים של אדם מסוים.
3. נאמנות שומרת על נכסים בטוחים עבור מוטבים קטינים ואינה מועברת אליהם כדין עד שהם מגיעים לגיל ולתנאים הנקובים בנאמנות. בינתיים, הנאמן ישחרר כספים לכיסוי הוצאות הילדים הקטינים עד שהם יוכלו לטפל בכסף בעצמם.

בית משפט לציון

מעניק יכול להיות אמון ורצון בו זמנית. צוואה היא מסמך משפטי המצהיר בעצם את רצונות המנוח באשר לאופן ניהול רכושו ונכסיו האחרים באמצעות בית משפט קמא. הנכס מחויב במס ושכ"ט עו"ד מחויב, מה שמקטין את ערך הנאמנות. באמון, אדם יכול לשלוט באמון גם בעודו בחיים, ולהעביר אותו לאדם שהוא סומך עליו לנהל עבורו בזמן המוות מבלי שיצטרך לעבור בערכאות.

הקמת קרן נאמנות יכולה לתת לך את השקט הנפשי שאוהביך ימשיכו להיות מטופלים. פנה לעורך דין אם ברצונך להקים אחד כזה.